福建省厦门市人民政府


厦门市股票发行管理暂行办法
厦门市人民政府


第一章 总 则
第一条 为促进企业体制改革，保证股票发行公开顺利进行，维护投资者的合法权益，根据国家有关法律、法规和政策，制订本办法。
第二条 厦门市股份有限公司（以下简称公司）发行股票均须遵守本办法，国家法律、法规另有规定的除外。
第三条 股票发行应遵守公开、公平、公正、合法的原则。
第四条 厦门市股票发行主管机关是中国人民银行厦门分行（以下简称主管机关），日常工作由中国人民银行厦门分行金融管理处负责。

第二章 股票
第五条 股票是公司签发的证明股东按其所持股份享有权利和承担义务的书面凭证。
第六条 股票的票面必须载明以下内容：
（一）发行股票的公司的名称、住所；
（二）公司设立登记或新股发行之变更登记的文号及日期；
（三）公司注册资本；
（四）股票种类、每股金额、股票面额；
（五）本次发行的股份数；
（六）股东姓名或名称；
（七）股票号码；
（八）发行日期；
（九）其他需要载明的事项。
股权证除载明上款事项外，还应载明认购与转让范围。
股票由董事长签名，公司盖章后生效。
股票应加具人民银行批准募股的文号及日期；股权证应加具政府授权部门批准募股的文号及日期。
第七条 股票的票面格式须经主管机关认可，并在主管机关指定的印刷厂印制。
第八条 股票原则上实行一手一票制，每股面值为一元，按不同的股票分别确定若干股为一手。
第九条 股票均为记名股票，计值货币为人民币。用外汇购买的人民币特种股票的管理办法另行规定。
第十条 公司可以发行普通股和优先股股票。
第十一条 股份按投资来源分为以下几种（国家另有规定的除外）：
（一）国家股。是指有权代表国家投资的政府部门或机构以国有资产投入公司形成的股份。
（二）法人股。是指境内企业法人以其依法可支配的资产投入公司形成的股份，或具有法人资格的事业单位和社会团体以国家允许用于经营的资产向公司投资形成的股份。
（三）个人股。是指社会个人或本公司内部职工以个人合法财产投入公司形成的股份。
（四）外资股。是指外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者以购买人民币特种股票形式向公司投资形成的股份。
第十二条 股票可转让、抵押、继承，但不得退股。

第三章 股票发行方式
第十三条 股票发行可分为公开发行、私募发行和内部发行。
第十四条 公开发行。是指公司以同一条件向社会非特定单位和个人发行。但本公司内部职工享有优先认购权，认购股份不得超过公司向社会公众发行部分的10％。发起人认购的股份自公司成立之日起一年内不得转让。
第十五条 私募发行。是指公司股份由三个以上的发起人（法人）全额认购股份，不向发起人之外的任何人募集股份。公司股权证的转让须在法人之间进行。
第十六条 内部发行。是指公司发行的股份除发起人认购外，其余股份不向社会公众公开发行，而是向其他法人和本公司内部职工发行，其股份形式为股权证。对股权证的管理，由主管机关制定办法另行规定。
第十七条 股票分为按面值发行和滥价发行，不得低于面值发行，公司所确定的发行价格须经主管机关认可。

第四章 股票发行申请
第十八条 企业申请公开发行股票，应符合下列条件：
（一）必须是经国家有关部门批准设立或改组成公司；
（二）生产经营符合国家的产业政策；
（三）财务及经营业绩良好，净资产不低于1000万元；
（四）发起人认缴股份不得低于总股本的35％；
（五）向社会非特定个人公开发行的股份不得少于总股本的25％，主管机关可根据情况提高公开发行股票的比例；
（六）股东人数不少于1000人；
（七）申请企业或发起人在近三年内没有违法行为或损害公众利益的记录。
第十九条 申请公开发行股票须向主管机关报送下列文件、材料：
（一）发行股票申请报告；
（二）政府有关部门批准为公司的文件和公司筹建登记证明；
（三）公司章程；
（四）招股说明书；
（五）有权进行资产评估和验资机构出具的资产评估报告和验资报告。上述报告凡涉及对国有资产评估和验资的，须由国有资产管理部门出具确认文件；
（六）发起人认缴股份的验资报告；
（七）资金运用的可行性报告；
（八）筹资用于固定资产投资的，应提交有关管理部门的批准文件；
（九）经会计师事务所或经济师事务所签证的未来一年的公司盈利预测文件；
（十）主管机关要求的其他文件、材料。
第二十条 申请再次发行股票，须符合下列条件：
（一）前次发行以来经营业绩良好，资金运用属同行业较好水平；
（二）距前次发行的时间不少于一年；
（三）申请发行的新股面值总额不得超过原有注册资本的总额；
（四）所筹资金的运用符合国家产业政策；
（五）有利于证券市场健康发展。
公司连续两年盈利不足以支付股利的，不得再次发行股票。
第二十一条 申请再次发行股票，应向主管机关报送下列文件、材料：
（一）申请再次发行股票的报告；
（二）股东大会通过的增加资本和修改章程的决议；
（三）经会计师事务所或经济师事务所签证的最近一年的财务报表；
（四）资金运用计划，政府有关部门的立项批文，项目可行性报告；
（五）发行方式、价格、范围和数量。
第二十二条 公司派发红股属于扩股。公司派发红股不得超过其公司章程规定的分配比例，并须将股东大会和董事会决议报送主管机关批准后方可执行。
第二十三条 招股说明书须真实、全面地揭示下列事项：
（一）公司名称、住所；
（二）生产经营范围；
（三）公司董事、经理或公司筹委会主要成员简历；
（四）发行股份的目的和理由；
（五）发行股份的总额、种类、数量、每股面额及售价；
（六）发行方式；
（七）发行对象；
（八）公司沿革及未来发展情况，主要任务、财务状况、资产负债总额及构成情况；
（九）经签证的盈利预测；
（十）证券承销商的名称、承销总额及承销方式；
（十一）资金运用计划；
（十二）股东权利义务；
（十三）其他需要说明的事项。

第五章 股票发行审批
第二十四条 股票发行须经主管机关批准，未经批准，禁止发行。
第二十五条 主管机关应在接到申请发行的全部文件后二十天内决定是否批准，不予批准的，应向申请人书面说明理由。
第二十六条 股票发行申请一经批准，发行公司不得变更。如需变更，须经主管机关批准。

第六章 股票的发售和承销
第二十七条 股票公开发售的方式经主管机关确认后实行。
第二十八条 发行公司须在股票发售七天前，在主管机关指定的报刊刊登招股说明书。
第二十九条 股票的公开发行必须由证券经营机构（以下简称证券承销商）承销，承销可采取包销、助销和代销方式。
承销数量超过3000万元（按股票面值计价）的，应有不少于三家证券承销商组成承销团发售。
承销团中的主承销商的承销比例应不超过50％，具体比例由主承销商与各分销商商定。
第三十条 证券承销商每次承销股票的期限不得超过90天，承销期满时尚未出售的股票，按承销合同规定的条款处理。
第三十一条 证券承销商在发售股票前，须将承销合同的副本报送主管机关备案。
第三十二条 股票承销合同应载明下列事项：
（一）合同当事人的名称、住所及法定代表人；
（二）承销方式；
（三）承销股票名称、数量、金额及发行价格；
（四）股票发行的日期；
（五）承销的起止日期；
（六）承销付款的日期及方式；
（七）承销费用的计算及支付方式和支付日期；
（八）剩余股票的退还方法；
（九）违约责任；
（十）其他需要约定的事项。
第三十三条 证券承销商可按实际承销总金额的比例收取费用，其费率标准另定。
第三十四条 证券承销商应在承销期满后或承销的股票全部售完后15天内，向主管机关报送股票承销情况报告书，包括以下内容：
（一）承销经过及数量；
（二）认购人总数；
（三）认购发行额0．5％以上者的名单；
（四）承销期满后由证券商自己认购的数量；
（五）主管机关要求的其他事项。
第三十五条 公司应于发行结束后一个月内，向主管机关报送股票发行结果报告书，包括以下内容：
（一）本次实际发售股票的数量、种类及价格；
（二）股票发售范围及方式；
（三）公司董事、监事、经理及占总股份1％以上的股东名单；
（四）主管机关要求的其他事项。

第七章 证券经营机构
第三十六条 证券经营机构应依据国家有关规定，向证券主管机关提出经营证券业务的申请，经批准后方可经营证券业务。
禁止任何单位和个人未经批准，从事证券业务。
第三十七条 证券经营机构如需在异地设立分支机构，须经主管机关审查通过后，向异地证券主管机关办理申报手续。
第三十八条 证券经营机构如需成为异地证券交易所会员，须经主管机关审查通过后，向异地证券交易所办理申报手续。
第三十九条 证券经营机构如接受本市公司委托，申请异地上市股票，须报主管机关审查通过后，由证券经营机构和公司向异地证券交易所提出上市申请。

第八章 主管机关
第四十条 主管机关的职责：
（一）保护投资者的合法权益；
（二）维护公开、公平、公正的市场原则；
（三）维护股票市场的健康运作；
（四）依法审批和管理股票发行和交易。
第四十一条 主管机关主管下列事项：
（一）股票管理法规的拟订并制订有关实施办法；
（二）股票发行的审批、管理和监督；
（三）股票上市及买卖的监督；
（四）股票登记过户的管理和监督；
（五）审批证券经营机构的设立及对其业务活动的监督；
（六）协调和仲裁证券经营机构之间的争议；
（七）与股份公司运作相关的检查和监督；
（八）股票市场的调查统计和研究分析；
（九）依法查处股票市场活动中的违法行为；
（十）其他有关股票市场的管理。
第四十二条 主管机关的管理人员必须以身作则，遵纪守法，廉洁奉公，按公开、公正、合法的原则有效地进行管理。不得以权谋私，徇私舞弊。

第九章 罚 则
第四十三条 凡未经主管机关批准擅自发行股票、认股权证及其它各种集资券的，由主管机关给予发行人责令其停止违法活动，冻结公司发行证券所筹资金，退还所筹资金本息，并可通知金融机构停止其贷款或处以违法活动所涉及金额5％以下罚款。
第四十四条 发行公司和证券承销商不按主管机关批准的发行范围、数量及发行价格发行的，由主管机关给予责令其退还超过范围及数量的款项，并可对发行公司及承销商分别处以涉及金额5％以下罚款或停止其三年以下的发行及承销资格。
第四十五条 凡经主管机关批准已发行股票的公司，如不按本办法及时并如实向主管机关报送有关材料或向社会公众披露有关资料，可给予以下处罚：
（一）通报批评。
（二）处以一万元以下罚款。
第四十六条 凡未经主管机关批准擅自从事证券经营的机构和个人，给予取缔其非法经营，没收非法所得，并可处以违法活动所涉及金额5％以下罚款。
第四十七条 违反第二十二条规定的，由主管机关处以一万元以上，三万元以下罚款。
第四十八条 违反本办法其他规定的，按有关法律、法规处理。
第四十九条 违反本办法，触犯刑律的，提请司法部门处理。

第十章 附 则
第五十条 本办法由中国人民银行厦门分行负责解释。
第五十一条 本办法自公布之日起实行。



1992年6月4日
人民法院如何弘扬司法核心价值观

吴金成


　　公正、廉洁、为民的司法核心价值观，是社会主义核心价值体系在司法领域的集中体现，是所有法官共同的价值追求，是推进人民司法事业不断前进的强大精神动力。大力培育和弘扬司法核心价值观，对提高法院队伍素质、促进法院整体工作具有至关重要的作用。大力弘扬司法核心价值观，是法院队伍建设的一项长期任务，这就要求我们正确理解和掌握司法核心价值观的内涵，找准切入点，将司法核心价值观融入到人民法院的整体工作中。
　　一、司法核心价值观的内涵。
　　（一）公正是司法核心价值观的灵魂。公正，是现代社会民主、文明、进步的重要标志，也是社会主义国家经济发展和社会稳定的重要保证。司法公正可以让民众感受到切实的安全感，有利于在全社会之中形成和强化公正意识。人民法院只有公正司法，才能真正化解纠纷，制裁不法，为社会消除不和谐因素，保证法律的威严。只有公正司法，才能使权力被规范、权利受尊重、利益有保障、纠纷可诉求、秩序得维护。公正是人民群众对人民法院的殷切期望，是法官的基本职责。公正是建设中国特色社会主义，构建和谐社会、打造平安中国、发展社会生产力、建设社会主义现代化事业的要求与保证。公正是新时期人民法院工作的最高准则与价值追求。
　　（二）廉洁是司法核心价值观的基石。廉洁是人民法官基本的行为准则和重要评断标准，也是实现公正的基本保障。没有队伍的清正廉洁，就不可能实现司法公正，一切司法工作也就无从谈起。人民法官是法律的使者，承载着断是非、化纠纷的重任，高尚的职业道德情操要求每名法官必须不断加强职业道德修养，确立忠于法律、刚正不阿、廉洁自律、司法为民的道德信念，维护法官职业的尊严，进而维护司法的尊严。人民法官是否司法廉洁，关系到公平正义能否实现，关系到人民司法事业兴衰成败。没有廉洁这个基石，公平正义的大厦无从建立，人民司法事业无法稳固。司法工作只有清正廉洁，不谋私利，不徇私情，深怀爱民之心，恪守为民之责，多办利民之事，才能得到广大人民群众的拥护和支持。反腐倡廉是人民法院队伍建设的重中之重，也是人民群众关心关注的热点焦点。作为人民法官，我们要始终保持职业良知，保持清廉如水、执法如山的本色，严格遵守“五个严禁”等审判纪律和廉政规定，不为金钱所诱，不为人情所惑，不为关系所扰，不为权势所迫，堂堂正正办案，干干净净做人，以清正廉洁取信于民。
　　（三）为民是司法核心价值观的根本目的。在我国，人民利益高于一切。为民是人民法官行使司法权的本质属性。胡锦涛总书记在同全国政法工作会议代表和全国大法官、大检察官座谈时指出：“政法工作搞得好不好，最终要看人民满意不满意”。人民满意是人民法院工作的出发点和落脚点，同时也是检验法院工作的根本标准，要把人民群众的呼声作为第一信号、把人民群众的需要作为第一选择、把人民群众的满意作为第一标准。人民法官只有把人民性作为核心价值和精神支撑，才能有效抵御各种错误思想和观念的干扰与侵蚀，才能不断推进社会主义司法事业向前发展，才能使中国特色社会主义司法制度永远立于不败之地。人民法官要以对待自己亲人一样的感情、一样的方式、一样的态度为人民群众提供司法服务，把人民群众的呼声作为第一信号，树立平民意识，甘当平民法官。为民，是司法核心价值观的根本目的。只有怀着为民之心，我们在工作中才能将为人民服务落到实处，才能使我们的一切工作为人民。共产党作为中国最广大人民群众根本利益的忠实代表，除了人民的利益，没有自己的任何其他利益。政法机关作为党领导下的人民民主专政工具，其自身性质和宗旨必然符合党以及国家政权的性质和宗旨，并始终与之保持一致。党的宗旨就是为人民服务，所以法院必须树立司法为民理念，要有为民之心。为民就是要心中始终想着人民，要把人民的利益放在首位，用自己的司法行为让当事人体会到社会主义司法的人文关怀。为民就是要牢记党的宗旨，恪守为民之责，力行为民之举，永葆对人民群众的真挚感情，始终将全心全意为人民服务作为理想的起点、信念的支点和事业的轴心，心里装着群众、凡事想着群众、一切为了群众，真正做到权为民所用，情为民所系，利为民所谋。
　　司法核心价值观体现了人民法院工作的科学性、权威性、人民性，是社会主义核心价值体系在司法领域的集中体现，是法院文化的精髓。坚持公正、廉洁、为民，人民法官为人民主题实践活动才能真正落到实处、发挥实效。司法核心价值观的三个方面相辅相成、相互交融，深深熔铸在人民法院的生命力、创造力和凝聚力之中，共同构成人民法官的精神品格，成为推动人民司法事业不断发展的精神动力。提倡、弘扬司法核心价值观，要求全体法官做到公平、廉洁、为民，通过不懈的学习、宣传、教育，使之转化为法官这个群体意识和共同行动。这是对法官普遍性的要求，是法官职业道德操守的底线。正如法律之于公众，是必须遵守的行为规范和准则，是人民意志的体现，是显露的道德和良好的秩序。
　　二、弘扬司法核心价值观的途径。
　　司法核心价值观从宏观方面给人民法院指明了道路，提出了标准。根据人民法院工作和队伍建设的具体情况，大力弘扬司法核心价值观要做到以下几个方面：
　　（一）依法履行审判职能，为社会的稳定发展提供更加有力的司法保障。全面做好民事、刑事、行政审判和执行等工作，依法妥善处理在调结构、促转变、扩内需中发生的各类矛盾纠纷，确保党中央关于加快经济发展方式转变、保持经济平稳较快发展的战略部署和政策措施的贯彻落实。依法严厉打击危害国家安全和社会稳定犯罪，严惩境内外敌对势力的各种分裂、恐怖、渗透、颠覆等犯罪活动。加大对破坏资源、污染环境等违法犯罪行为的制裁力度，促进可持续发展。加大知识产权司法保护力度，加强支持自主创新的司法环境建设。依法妥善审理民间借贷、损害赔偿、农村土地承包经营以及教育、医疗、住房、社会保障、征地拆迁、环境保护、食品药品安全、劳动争议等与群众生产生活密切相关的案件，推进社会矛盾化解工作，切实保障人民权益。进一步落实“调解优先、调判结合”的工作原则，完善诉讼与非诉讼相衔接的矛盾纠纷解决机制，推进社会管理创新，维护社会和谐稳定。
　　(二)在审判机构设置上，形成分工有序，相互监督制约的运行机制。严格实行“立审分立、审执分立、审监分立”，使案件立案、审理、执行、审判监督四个基本环节职能分明，各审判机构依法运作，相互监督，保证审判工作规范有序地进行。扩大监督渠道。坚持自身纪检监察部门内部监督外，充分发挥人民检察院的法律监督、人民群众的信访监督、聘请的监督员的社会监督、新闻媒体的舆论监督等监督平台的作用。
　　（三）建立符合审判特点和执法责任制要求的工作规范。建立利于提高司法质量和效率的工作规范，主要包括：一是庭前准备规范，确定了不同类型案件庭前准备的内容、程序和要求，实行庭前证据交换和听证制度，建立限期举证制度；二是制定适用普通程序、简易程序案件的庭审规范。就庭审质证、认证、说理、宣判等重要环节统一要求；三是规范合议庭工作。强化合议庭在审判长指挥下充分发扬民主、集体负责、相互制约的运作方式，改变客观存在的合议制流于形式，主审法官决定案件裁判的做法，建立符合民主集中制原则的合议庭运作机制；四是规范审判委员会工作。强化审委会作为最高审判组织的监督指导职能，改变以往审委会过多分解合议庭职能，合议庭依赖于审委会的状况；五是规范院、庭长领导方式。进一步明确院、庭长对合议庭的监督、管理和指导作用，行使好提议权、复议权、监督权，彻底改变院、庭长个人决定案件裁决及包揽签发法律文书的传统做法；六是推行法官和书记员分类管理模式，优化审书配置，规范书记员参与执法的责任；七是规范执行工作方式，以最高法院《关于执行工作若干问题的规定(试行)》为依据，规范执行工作程序。
　　（四）不断深化审判方式改革，增强审判工作的透明度。在刑事、民事、行政、执行等各审判领域全面坚持公开审判，凡是法律规定应该公开审判的一、二审案件，一律公开审理，并将审判活动的重点转移到法庭上，改革“纠问式”的庭审模式，全面推行“诉辩式”的庭审方式，做到当庭举证、当庭质证、当庭认证，把公开“审”和“判”贯穿于审判活动的全过程。为使这一要求落到实处，全市法院把它列为岗位目标责任制考核的“硬指标”，实行量化管理。公开开庭日期、地点和案由，邀请社会各界和人民群众旁听庭审，新闻媒体进行跟踪报道，促进了公开审判制度的落实。
　　（五）增强裁判文书的说理性，使裁判文书能够全面真实地反映审判活动的全过程。改革诉讼文书，提升文书法律品位和质量。过去，许多案件的裁判文书千案一面，缺乏认证说理，公信力低，在一定程度上影响司法裁判的权威。因此，我们要在司法核心价值观的指引下，提高裁判文书的制作质量，使裁判文书无懈可击，让裁判文书成为向社会公众展示法院文明、公正司法的形象载体，真正具有司法权威。
　　（六）要努力提高法院队伍素质，提升法院队伍司法能力，确保司法的公正性。司法能力是法官惩善扬恶、定分止争过程中处理实际问题的能力，是实现案结事了、促进社会和谐的手段和技巧。术业有专攻、素质有优劣、水平有高低，法官队伍要进一步加强政治、业务学习和实践锻炼，着力提高实际工作能力。我们推进干部培训制度要注意以下几点：1、注重培训方式的多样性、培训对象的广泛性、培训内容的全面性；2、是进行岗位练兵，提升法官特别是年轻法官做好审判、执行工作、化解矛盾的能力，可采取业务竞赛或优秀案件讲评活动、推行法官下访、回访活动等方式深入推进；3、是推行干部交流轮岗制度，上下级法院间要有合理流动、部门间要定期轮岗。
　　（七）加强廉政教育，建立惩治和预防腐败体系。加强社会主义法治理念教育，深化“人民法官为人民”主题实践活动，培养法官良好的职业道德。把反腐倡廉建设放在更加突出的位置，以更加扎实的工作，重点抓好教育、监督、预防、查处等制度建设，严格落实“五个严禁”，进一步加大查办惩处力度，完善惩防体系，确保司法廉洁。采取灵活、多样、有效的形式开展思想道德教育，如组织观看有关廉政的优秀影视剧，使其中倡导的廉洁、自律等基本道德驻进心间，达到润物无声中树立廉政意识的目的；可以用正反典型对比、廉政文化展厅等方式来进行廉政教育。落实“五个严禁”规定，查处惩戒不执行“五个严禁”的干警，取信于民。严格岗位职责，防范腐败风险。贯彻落实合议制度，实现合议庭的内部监督，统一司法尺度，限制审判人员不当自由裁量权的发挥空间，在法院系统形成廉洁自律的良好局面。



作者：吴金成。
工作单位：广西荔浦县人民法院。